L'assurance-décès

(MoneyGuide.fr) - L’assurance-décès est une assurance qui garantit le versement d’un capital, dont le montant est fixé à l’avance, ou d’une rente à un bénéficiaire à la suite du décès d’un assuré. On parle généralement de «temporaire décès», car ce contrat est effectif seulement durant une période définie entre l’assuré et son assureur. Le bénéficiaire peut être désigné (mon conjoint, mes héritiers) et changé à tout moment.

L’assurance-décès bénéficie aujourd’hui d’une fiscalité privilégiée: l’intégralité des capitaux perçus issus de contrats d’assurance-décès prévoyance est exonérée de droits de succession. En conséquence, le bénéficiaire désigné en cas de décès perçoit le capital sans acquitter la moindre fiscalité et sans que cette prestation ait à être incluse dans l’actif successoral du défunt.

Le montant des primes est fonction de l’âge et de l’espérance de vie du souscripteur, et du montant de la rente que l’on souhaite assurer.

Il est très important de choisir une assurance-décès adaptée. En effet, choisir une assurance-décès «toutes causes», protège les bénéficiaires en cas de décès accidentel ou de décès à la suite d’une maladie. Mais choisir une couverture «assurance-décès accidentel» et succomber à une longue maladie n’indemnisera pas les bénéficiaires.

Des contrats de prévoyance collective peuvent également être souscrits par les entreprises, qui en paient une partie, pour leurs salariés, ou négociés par leurs branches professionnelles. De tels contrats permettent aux salariés d’être couverts et de désigner un proche comme bénéficiaire. L’adhésion peut être soit obligatoire, soit facultative, et peut être complétée par des garanties supplémentaires (rente éducation, etc.).

Par ailleurs, des assurances-décès sont souvent incluses dans des produits vendus par les banques. Leur coût peut s’avérer très élevé et l’étendue de leurs garanties n’est pas forcément bien délimitée. Comme indiqué supra, l’emprunteur n’est pas tenu de souscrire le contrat ­d’assurance-décès que lui propose son établissement de crédit. Il peut demander une délégation d’assurance ou souscrire un contrat chez un autre assureur qui lui propose des conditions plus intéressantes. En outre, certaines cartes bancaires de paiement prévoient également le versement d’un capital décès invalidité.

Enfin, d’autres types de contrats décès existent, par exemple «vie entière». Ce type d’assurance permet au souscripteur de transmettre un capital à ses ayants droit, le plus souvent afin qu’ils puissent payer leurs droits de succession au moment du décès.